Procesos, riesgos y controles
• Conceptualización del riesgo
• Definición y clasificación
• Procesos de trabajo en las empresas
• Relación de casualidad entre riesgo y control
• Matriz de riesgos operacionales

MÓDULO II
Ámbito de Aplicación y Normatividad

• Reconocimiento funcional y organizacional en las organizaciones públicas
• Marco normativo: Constitución, leyes, decretos, directivas presidenciales sobre el control

MÓDULO III
Diseño y Estructura del Sistema de Control Interno

• Diagrama de contexto del Sistema de Control Interno en la organización
• Estructura administrativa y funcional del SCI
• Estructura técnica operacional del SCI

MÓDULO IV
Desarrollo e Implantación del Sistema de Control Interno

• Estructura Orgánica del SCI
• Procesos y procedimiento de la oficina de Control Interno
• Plan de desarrollo del SCI
• Manual del SCI
• Divulgación y Capacitación

MÓDULO V
Operación del Sistema de Control Interno

• Identificación y documentación de controles en los procesos/procedimientos
• Construcción de matrices de riesgos
• Construcción de panoramas de riesgos
• Manejo de las cédulas de control

MÓDULO VI
Evaluación del Sistema de Control Interno

• Metodologías de verificación y evaluación del SCI
• Técnicas, Programas y Procesos de Auditoría
• Hallazgos de Auditoría y Papeles de Trabajo

MÓDULO VII
Elaboración y Sustentación de Informes

• Preparación de informes parciales, revisión de contenidos
• Discusión de informes
• Redacción y preparación de informe final

MÓDULO VIII
El Control Mediante Indicadores de Gestión

• Conceptos, naturaleza y definición de un sistema de indicadores de gestión
• Estructura y desarrollo de un sistema de indicadores
• Proceso de diseño de un sistema de indicadores de gestión